Содержание:

Что лучше открывать ИП или ООО

Открытие собственного бизнеса требует от предпринимателя учета многих факторов, что и определяет возможные формы собственности для ведения хозяйственной деятельности. Организационно-правовая форма является основой и определяет в дальнейшем формат работы компании.

Что учитывать при выборе формы собственности

  • Количество участников в бизнесе;
  • Размер уставного фонда;
  • Право собственности на имущество;
  • Возможность изменения состава участников в бизнесе;
  • Ответственность участников.
  • Эти факторы напрямую оказывают влияние на форму собственности. В настоящее время широкое распространение получили такие организационно-правовые формы, как ИП и Общество с ограниченной ответственностью. Каждая из них имеет свои особенности и преимущества, а также наиболее применима для конкретного вида и масштаба деятельности.

    Что такое ИП и ООО

    Индивидуальный предприниматель получает право осуществлять предпринимательскую деятельность с целью получения прибыли без образования юридического лица. За результаты своей деятельности он несет личную ответственность своим имуществом.

    Общество с ограниченной ответственностью (ООО) – правовая форма ведения бизнеса с регистрацией юридического лица, образованное одним или несколькими людьми. Каждый учредитель вкладывает в уставный капитал определенную долю. От ее размера зависит его дальнейшая прибыль, а также риски. Каждый участник рискует в пределах своей доли в уставном фонде.

    Что выбрать: ИП или ООО

    ИП стоит регистрировать в случае, если:

  • Нет необходимости искать совладельцев бизнеса;
  • Не нужно много персонала;
  • В работе не будут задействованы значительные товарно-материальные обороты;
  • Не планируется привлечение инвестиций;
  • Планируемый вид деятельности можно вести, зарегистрировав ИП.
  • Общество с ограниченной ответственностью стоит регистрировать в случае, если:

    • Масштабы бизнеса значительные и планируется расширение в будущем;
    • Необходимо привлекать инвестиции для развития компании;
    • Штат сотрудников в течение времени будет расти;
    • У бизнеса будет несколько совладельцев;
    • Планируется работать с крупными заказчиками и предпринимать участие в тендерах и профессиональных конкурсах.
    • Стоит отметить, что ведение документации для ИП более простое. Кроме того, государство предлагает льготное налогообложение и упрощенную систему ведения отчетности. Более серьезные и масштабные проекты требует большей ответственности в оформлении документации, что предусмотрено ООО.

      Плюсы и минусы ИП и ООО

      Каждая форма собственности применима в конкретном случае и зависит от целей и задач бизнеса.

      Приведем положительные и отрицательные стороны ИП и ООО.

      Преимущества ИП:

    • Быстрая и простая регистрация;
    • Упрощенная схема ведения бухгалтерии и предоставления отчетной документации;
    • Упрощенное налогообложение;
    • Не нужен уставный капитал;
    • Невысокие затраты на регистрацию ИП;
    • Простой способ закрытия ИП;
    • Нет необходимости получать какие-либо разрешения для осуществления торговли;
    • Предприниматель самостоятельно распоряжается полученной в ходе ведения бизнеса прибылью.
    • Недостатки ИП:

    • Невыгодное обслуживание в банках, значительные затраты на обслуживание;
    • Есть ограничения по видам деятельности. К примеру, индивидуальный предприниматель не может вести страховую и банковскую деятельность;
    • Предприниматель, в случае образования задолженностей, несет ответственность и своим личным имуществом;
    • Единый налог ИП платит до того, как приступить к работе;
    • В случае, когда месячный оборот достигает 3000 МРОТ, ИП должен оплатить НДС.
    • Преимущества ООО:

    • Ответственность в рамках компании в размере доли в уставном вкладе;
    • Возможность поменять организационно-правовую форму, выполнить слияние с другими Обществами с ограниченной ответственностью;
    • При отсутствии коммерческой деятельности нет необходимости уплачивать налоги;
    • ООО может быть продано или куплено.
    • Недостатки ООО:

    • Высокие материальные затраты на регистрацию;
    • Обязательный уставной капитал, являющийся стартовым для работы;
    • Более сложная система налогообложения;
    • Серьезные требования к документации и отчетности;
    • В случае необходимости закрытия, процесс может быть длительным.
    • Чем отличается ИП от ООО

      ИП и ООО — две различные формы собственности. Между этими двумя понятиями есть существенная разница, что можно заметить, оценив преимущества и недостатки каждой.

      Итак, чем отличается ИП от ООО:

    • ООО – это юридическое лицо, в то время как ИП не требует образования ЮЛ;
    • У ООО может быть несколько учредителей, ИП же регистрирует только одно лицо;
    • Участники ООО, в случае возникновения обязательств и задолженностей, несут ответственность в пределах своей доли в уставном капитале. Индивидуальный предприниматель в аналогичной ситуации рискует и своим личным имуществом;
    • ООО позволяет вести более масштабный бизнес;
    • Так как при регистрации ИП не создается новое ЮЛ, нет необходимости в уставном капитале;
    • Процесс регистрации ИП значительно проще. Для регистрации ООО необходим юридический адрес;
    • Список учредителей ООО – это конфиденциальная информация, в то время как в случае с ИП на анонимность рассчитывать не придется;
    • ООО позволяет вести совместный бизнес с другими людьми официально. В случае с ИП договоренности между партнерами не имеют юридической силы;
    • У ИП достаточно серьезные ограничения по видам деятельности;
    • В случае с ИП нет необходимости вести строгую отчетность и полный налоговый учет. Для ООО обязательное требование — подробное ведение бухгалтерской отчетности;
    • Ликвидация ООО — это длительный и затратный процесс. Закрыть ИП значительно проще, дешевле и быстрее;
    • Продать бизнес или долю в бизнесе можно только в ООО.
    • Подводя итоги, стоит сказать, что ИП подойдет тем, кто собирается вести небольшой по размерам бизнес. Это удобно за счет недорогой регистрации, ведения книги расходов и доходов, простой процедуры открытия и закрытия, умеренной схемы налогообложения и т.д.

      Если есть необходимость воплотить в жизнь проект совместно с несколькими лицами, то стоит задуматься о регистрации Общества с ограниченной ответственностью. Такая форма собственности позволяет вести масштабный бизнес и не ограничивает виды деятельности учредителей.

      Преимущества ООО перед ИП

      Как уже неоднократно говорилась, каждая из форм собственностей имеет своими преимущества и может быть успешно применена в том или ином случае. Конечно, ООО имеет ряд преимуществ перед индивидуальным предпринимательством.

      Во-первых, учредители ООО имеет меньшую ответственность перед кредиторами в отличие от ИП, который рискует даже своим личным имуществом. Если возникнут сложные проблемы, индивидуальный предприниматель может лишиться автомобиля, квартиры, дачи в зачет уплаты долгов и погашения задолженностей. Учредители ООО в аналогичной ситуации находятся в более выигрышном положении, так как независимо от суммы долга они рискуют только своей долей в уставном фонде ООО.

      Во-вторых, учредитель ООО может не принимать участие в процессе ведения хозяйственной деятельности. При этом он систематически будет получать прибыль, соответствующую его вкладу в уставной капитал компании.

      В-третьих, ООО не ограничено по видам деятельности и позволяет реализовать в действительность любой задуманный проект.

      Что нужно знать, открывая ИП

      Такая форма собственности, как индивидуальное предпринимательство, позволяет осуществлять практически любые виды деятельности.


      Под ограничение попали:

    • частная охранная работа,
    • производство и продажа алкогольных напитков,
    • деятельность с оружием,
    • производство лечебных средств,
    • банковская и страховая деятельность и т.д.
    • Лицензия нужна тем предпринимателям, кто собирается:

    • заниматься автоперевозками,
    • оказывать фармацевтические или медицинские услуги.

    Что нужно знать, открывая ООО

    Открытие такой компании потребует от предпринимателя больших затрат времени, денег и усилий, нежели открытие ИП.

    • В первую очередь, необходимо собрать все документы. Перечень необходимого пакета документов нужно уточнить у регистрирующего органа.
    • Во-вторых, необходимо грамотно подойти к вопросу выбора названия будущей фирмы. Оно должно полностью отображать направление деятельности компании и быть легко запоминаемым. Этот вопрос стоит обсудить с учредителями будущей компании еще до регистрации юридического лица. После этого название согласовывается в регистрирующем органе.
    • В-третьих, определяется размер уставного фонда и доля каждого учредителя. Уставный фонд может быть сформирован как в денежном, так и в не денежном виде: закупка организационной техники, специального оборудования и т.д.
    • В-четвертых, для ведения документации понадобиться печать с фирменной символикой. Ее разработку можно доверить специальным мастерским.
    • В-пятых, открывается счет в банке. Общество с ограниченной ответственностью обязательно должно иметь свой расчетный счет для проведения безналичного расчета. Различные банки предлагают свои условия обслуживания таких счетов юридических лиц. Стоит провести анализ подобных предложений и выбрать максимально выгодное для будущей компании.
    • В заключение, стоит сказать, что ИП и ООО – это две разные формы ведения бизнеса. Как только будут определены цели и перспективы дальнейшего ведения хозяйственной деятельности, вопрос выбора формы собственности решиться сам по себе.

      Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

        Поделитесь с друзьями:

      Понравилась статья? Подписывайтесь на обновления сайта по RSS, или следите за обновлениями Facebook, ВКонтакте, Одноклассниках, Google Plus или Twitter.

      Подписывайтесь на обновления по E-mail:

      Татьяна | 25.05.2016 в 05:42:24

    В свое время открывала бизнес по заправке картриджей и обслуживанию оргтехники. Открывала на совесть, закупила профессиональное оборудование, дорогие расходные материалы. Акцент ставился на боле-менее крупные предприятия. И когда приходишь на встречу с руководителем Ай-Ти отдела, то они лучше идут на контакт с руководителем отдела продаж организации, чем с ИП. Я так понимаю, что просто с наемным сотрудником ООО проще договорится о проценте. Хотя и у ИП такие же наемные сотрудники. По факту было так. В итоге зарегистрировались как ООО. Причем это занимает не так уж много времени. Есть много фирм, которым платишь определенную сумму, и они готовят все документы для ООО. Ну и очень важный плюс, в наше нестабильное время ООО отвечает только своим уставным капиталом. Может сильно выручить.

    На мой взгляд, в большинстве случаев ООО выгоднее чем ИП. Это даже касается мелких видов бизнеса, которые на первый взгляд вообще можно не регистрировать. Выгоды на много больше. Тот же самый уставной капитал, который можно установить на минимум, 10 000 рублей, если я не ошибаюсь, и за его пределы вы не выйдете пр штрафах. сейчас все больше людей предпочитают регистрироваться как ООО, нежели как ИП. Учитиывая нынешнюю ситуацию с кризисом, всем бизнессменам сложно, ИП-шники страдают больше всех, на мой взгляд. В основном от непомерных налогов, конечно.

    Как понять что лучше — наблюдать закат солнышка после тяжелого трудового дня, сидя в беседке на своей земле и потягивая любимый напиток или пережить осень-зиму и не подхватить ОРВИ? И то и то равнохорошие вещи. Так и выбор формы собственности при начале ведения своей хозяйственной деятельности, на мой взгляд, должен отталкиваться, в первую очередь, от ваших планируемых доходов, вида/видов деятельности и количества работников. Если по роду своей будущей предпринимательской деятельности вы планируете активное участие в тендерах, проведение закупок из-за границы, регистрацию своей торговой марки, получение лицензий, — то несомненно следует выбрать ООО. Если же у вас банальное купи-продай, или золотые руки, и вы замечательный сварщик или штукатур — то, разумеется ИП. Из своего опыта скажу, что сначала был зарегистрирован как ИПшник, спустя 4 года регистрировал ООО. Сфера деятельности — строительство и ремонт.

    С детства мечтал работать на себя. Примером для меня был мой отец. Важный и состоятельный человек. Выучившись на коммерческом стал задумываться, открыть лучше ИП или ООО. Отец посоветовал второе. Я стал искать компаньонов, суета с регистрацией. Не мало мы вложились в свою мечту. Через 3 с половиной года вышли в плюс. Занимались продажей стройматериалов и также начали сотрудничать с архитекторами для выгоды. Продвигали свою компанию мы долго. Но в итоге сейчас наша ежемесячная прибыль составляет не меньше 250 тыс.руб. на 3 человек. Это ещё без заказов эскизов перепланировок и так далее.

    Когда хочешь открыть свое ИП, нужно хорошо подумать, стоит ли это делать. У меня был такой опыт. Думаю, повторять его не стану. Если выбирать между ИП и ООО, то лучше выбрать ООО. Ведь владелец,в этом случае, отвечает только уставным капиталом, который может составлять всего лишь несколько десятков тысяч рублей. Индивидуальный предприниматель же отвечает всем своим имуществом.

    Добавить комментарий Отменить ответ

    Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

    Контур.Эльба

    ООО или ИП — инструкция по выбору подходящей организационно-правовой формы!

    По требованию закона трудовая деятельность должна быть зарегистрирована, и с зарплаты должны платиться налоги и взносы, предпринимательская деятельность точно также должна быть зарегистрирована с соответствующими отчислениями. Самыми распространенными формами (организационно-правовыми) регистрации предпринимательской деятельности являются ИП (индивидуальный предприниматель) и ООО (общество с ограниченной ответственностью).

    ООО — это общество с ограниченной ответственностью, юридическое лицо, которое может быть образовано даже одним учредителем. Учредителями могут быть как физические лица, так и юридические. Нормативные акты, регулирующие деятельность : ГК, часть 1, глава 4, статьи 87-94, ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (№14-ФЗ от 08.02.1998)

    ИП — это индивидуальный предприниматель, то есть физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. Аббревиатуры ЧП (частный предприниматель) и ПБОЮЛ (предприниматель без образования юридического лица) считаются устаревшими. Нормативные акты, регулирующие деятельность — ГК, часть 1, глава 4, ст. 23

    В большинстве случаев, при открытии нового бизнеса, особенно первого, возникает вопрос: » ИП или ООО, что лучше ?» Действительно, что лучше, ООО или ИП? Ответ на этот вопрос может дать только сам предприниматель, точно знающий какие виды деятельности по ОКВЭД будет иметь, кем будут являться контрагенты, и планирующий, какие будут расходы и доходы. Именно от этих условий и зависит ответ на вопрос, что лучше выбрать, ИП или ООО, какие у ООО и ИП плюсы и минусы.

    1) ИП или ООО : различия в ответственности

    Чтобы была понятна разница ИП и ООО , нужно изучить риски бизнеса. Причем конкретного бизнеса. Дело в том, что предпринимательская деятельность — весьма рискованное занятие, т.к. бизнес может не дорасти до «плюса», и даже не выйти к точке окупаемости (сработать «в ноль»), может закончиться с долгами. Долги могут быть перед бюджетом, контрагентами. И по долгам придется отвечать. Основная разница ИП и ООО в том, что ИП отвечает по обязательствам личным имуществом, а ООО — только имуществом организации. К примеру, если вы взяли кредит как ИП, то в случае невыплаты банк может через суд обратить взыскание на ваше личное имущество. Но если кредит брался на ООО, то до конфискации личного имущества дело не дойдет — в крайнем случае банк заблокирует ваш счет и может принудительно, через суд, закрыть бизнес. Хотя, стоит отметить, что в законодательстве четко прописан перечень имущества, на которое это правило не распространяется (ст. 446 ГК РФ). Если предприниматель попадает в долговую яму, он в любом случае может быть спокоен за:

    — жилое помещение (и его части), если оно является единственно пригодным для постоянного проживания;

    — предметы домашней обстановки и обихода (одежда, обувь и др.);

    — племенной, молочный и рабочий скот, используемый для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью;

    — семена, необходимые для очередного посева;

    — продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума

    При создании ООО участники этого общества несут ответственность в пределах уставного капитала. Он разделен на доли и распределен между участниками общества. С другой стороны, если кто-то из участников общества захочет выйти из ООО, то общество должно будет выплатить ему долю, которая определяется бухгалтерскими документами, что может поставить общество в сложное положение, вплоть до банкротства.

    В общем, это главное, чем отличается ИП от ООО, но пугаться не стоит! Если предприниматель не набирает кредитов, и не делает других высокорискованных действий, то вполне можно развивать бизнес как ИП.

    2) выбираем ИП или ООО, оценивая отчетность и уплату налогов

    Бесспорно, регистрация в качестве ИП позволяет существенно упростить налоговую отчетность. Вплоть до того, что предприниматель может вести её с помощью электронного бухгалтера (если вести бизнес на упрощенке или вмененке), в то же время ООО скорее всего потребует обязательного найма бухгалтера. Конечно, электронный бухгалтер Эльба точно также будет заменять бухгалтера, и выполнять всю его работу, но в ряде случаев даже на УСН и ЕНВД нужно вести бухучет. А бизнес с бухучетом уже требует «живого» бухгалтера, т.к. российский бухучет не поддается автоматизации и требует участия человека. Причем с бухподготовкой. Оптимальным вариантом при обязательном бухучете может оказаться совмещение услуг электронного бухгалтера и приходящего, что будет удобнее и значительно дешевле. Еще одним преимуществом ИП является налоговый патент, который можно купить и, что называется, “жить спокойно”, не заботясь от отчетности и налогах на период патента (см., например: УСН патент 2012).

    Форма ИП идеально подходит именно для индивидуального, сугубо частного предпринимательства (тема, когда у ИП есть работники — отдельная, хотя разницы по обязанностям в этом плане между ИП и ООО практически нет). Например, если предприниматель — надомник (переводчик, сайтостроитель, копирайтер, репетитор, производитель игрушек, художник, дизайнер и т.д.). ИП выгоднее и в том случае, если в первый год деятельности не планов расширяться, и всё реально будет выполнять самостоятельно (возможно, привлекая родственников и другой бесплатный труд).

    Так, что выгоднее ИП или ООО? Предпринимателя, ведь, в любом случае будет интересовать прибыль. Отличие ИП от ООО будет в том, что все полученные средства — личные! Ими можно распоряжаться как угодно. Самый простой и надежный вариант — это когда есть у ИП расчетный счет и с него предприниматель переводит себе на карточку деньги. Налог уплачивается в соответствии с выбранной системой налогообложения, и, собственно, всё, остальные деньги ИП может спокойно переводить себе на карточку и использовать.

    А, вот, с ООО главное отличие в том, что выводить деньги надо уметь. Законные способы — начисление премий, выплата дивидендов. Помочь в выборе способа должен бухгалтер, т.к. самостоятельно решать подобные вопросы вряд ли получится. Это связано с тем, что государство требует ведение бухгалтерского учета даже на УСН и ЕНВД, если владелец ООО хочет получать дивиденды. В любом случае, вывод денег с расчетного счета ООО будет более затратным, и ИП в этом плане лучше и выгоднее.

    3) Разница между ИП и ООО в зависимости от контрагентов (поставщики, клиенты и т.д.)

    Рынок очень хорошо и быстро позволяет избавиться от эгоизма. Придется думать о том, как удобнее тем, кто поставляет, покупает и т.д. И вопрос этот возникнет очень и очень быстро, например, если открыть кафе. ИП в таком случае подойдет уже с трудом. Потому что клиентами кафе могут быть не только физические, но и юридические лица. Пусть, например, кафе — ИП, но клиент, руководитель ООО, захочет заказать корпоративную вечеринку. И тут возникнет проблема с оплатой услуг кафе. Во-первых, расчетный счет ИП не обязан открывать, и поэтому его может не быть. Но даже если он есть, у клиента — юридического лица возникнут проблемы, если он платит НДС (ИП от НДС освобождены). В таком случае может получиться, что клиенту придется заплатить на 18% больше, а это будет, скорее всего, значительно дороже, чем у ближайшего конкурента — ООО.

    Это только три главных отличия, плюсы и минусы ООО и ИП на этом не ограничиваются, например ООО закрыть сложнее, ИП можно бесплатно зарегистрировать, а регистрация ООО самостоятельно стоит всего 950 руб (госпошлина платится в любом случае), для ООО нужен юридический адрес, а ИП для этого использует свою домашнюю прописку и т.д. Но что же делать? Что выбрать ИП или ООО, если всё предусмотреть сложно? А поступать надо просто. Всё распланировать невозможно до мелочей, жизнь и бизнес изменчивы, и к этому нужно быть готовыми. В процессе работы можно не раз сменить юридическую форму или задумаетесь над тем, чтобы ее сменить. Нет идеальной правовой формы для малого бизнеса на все случаи жизни.

    Собственно, а как зарегистрировать ООО за 950 руб? В век интернета логично воспользоваться интернет-технологиями, благо что в России они могут много чего предожить для бизнеса. Собственно, для регистрации и даже сопровождения ООО вы можете воспользоваться первым и самым популярным в России онлайн-сервисом для регистрации ООО (сервис «Документовед»), сначала вы регистрируетесь, знакомитесь с сервисом, потом проходите 12 шагов по подготовке документов для регистрации общества с ограниченной ответственностью, а затем оплачиваете (950 руб за разовую регистрацию, или, например, 6 тыс. за год неограниченных регистраций). Учитывая цену и многолетнюю популярность, этот сервис можно смело рекомендовать все предпринимателям, с такой скоростью и экономией больше нет вариантов, одна поездка или даже одни поиск какой-нибудь конторы займёт в разы больше времени, в то время как подготовка стандартного пакета документа занимает всего 15 минут.

    ООО или ИП — сравнительная таблица на 2018 год

    Если у вас есть перспективная бизнес-идея, рано или поздно вам захочется ее реализовать. И хотя далеко не все стартапы приносят реальную прибыль, но именно собственное дело в итоге может стать источником финансовой независимости. В каких формах можно зарегистрировать бизнес в России и в чем между ними разница?

    В Общероссийском классификаторе организационно-правовых форм содержится несколько десятков позиций. Среди них есть не только общества, но и кооперативы, партнерства, товарищества, артели, палаты, хозяйства, объединения, общины, фонды, партии и т.д.

    Но практика показала, что для бизнеса самые удобные и популярные организационно-правовые формы – это ИП и ООО. В России зарегистрировано почти поровну и тех, и других – примерно по 4 млн субъектов.

    Зачем надо регистрировать бизнес

    Перед тем, как решать, что выбрать – ИП или ООО – немного о том, зачем вообще регистрировать бизнес. Разве нельзя оказывать услуги или что-то продавать без регистрации в налоговой инспекции?

    В принципе можно, если по итогам года вы подадите декларацию 3 НДФЛ и заплатите налог с полученных доходов. Но здесь есть несколько важных причин, по которым все-таки стоит зарегистрировать бизнес, если вы планируете получать постоянный доход не через работодателя.

    1. Если вы будете оказывать услуги организациям или ИП, то заказчик должен будет за свой счет выплачивать за вас страховые взносы. Предположим, специалист по компьютерам, не зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя, оказал организации услуги в рамках гражданско-правового договора на сумму 10 000 рублей. В этом случае заказчик, кроме оплаты самих услуг, должен перечислить страховые взносы по ставке 22% на пенсионное страхование и по ставке 5,1% на медицинское. Это дополнительно 2 710 рублей.
    2. Ставка НДФЛ с доходов физлица – 13%, а это больше чем 6% на УСН или стоимость патента для ИП. Зарегистрировав бизнес, вы сможете работать на льготном режиме налогообложения, а в рамках налоговых каникул ИП могут два года вообще не платить налоги.
    3. Если вы будете давать рекламу о продаже товаров или оказании услуг на постоянной основе без регистрации бизнеса, то можете попасть под обвинение в нелегальной предпринимательской деятельности.
    4. Без регистрации бизнеса у вас ссужается круг возможных контрагентов, потому что не все поставщики работают с обычными физическими лицами. Кроме того, закон о защите прав потребителей не распространяется на сделки с физлицами. Ваши покупатели или заказчики будут меньше защищены, и вполне вероятно, предпочтут других продавцов или исполнителей.
    5. Вы не сможете на официальной основе нанимать работников, если они вам понадобятся.

    Таким образом, без регистрации бизнеса, даже если вы будете подтверждать свои доходы декларацией и платить с них налоги, можно разве что оказывать разовые услуги или проводить единичные сделки по продажам. А за получение доходов без уплаты налогов грозит административная и уголовная ответственность.

    Главное отличие между ИП и ООО

    Чтобы понять, что лучше регистрировать в вашей ситуации, надо провести сравнение нескольких важных особенностей ИП или ООО. О них мы расскажем дальше, но сначала про главное отличие индивидуального предпринимателя и общества с ограниченной ответственностью.

    Физическое лицо, получившее статус ИП, остается гражданином, который теперь имеет право вести собственный бизнес. Новый статус не меняет кардинально его прав и обязанностей. Имущество и деньги, вложенные в дело, остаются его собственностью.

    А вот учредитель ООО, вкладывая свои активы в компанию, создает обособленное образование – юридическое лицо, которое получает собственные права и обязанности. Созданная организация или доля в ее уставном капитале может быть продана, подарена, передана по наследству. Состав участников может полностью измениться, это не помешает ООО работать и получать прибыль.

    Вывод: ИП – это физическое лицо, а ООО – юридическое. В гражданском, налоговом, административном и уголовном праве они имеют разные права и обязанности и несут разную ответственность.

    Регистрационные процедуры

    В международном рейтинге Doing Business Россия входит в десятку стран, в которых зарегистрировать бизнес проще и быстрее всего. Действительно, в вопросе, как открыть ИП или ООО, никаких особых сложностей нет.

    Получить статус индивидуального предпринимателя или создать компанию можно всего за три рабочих дня. Госпошлина за регистрацию ИП составляет 800 рублей, а за регистрацию ООО – 4 000 рублей. Документы для открытия обеих форм бизнеса можно быстро подготовить с помощью бесплатных онлайн-сервисов или на сайте ФНС.

    Но если в вопросе первичной регистрации ИП и ООО отличаются мало, то при дальнейшем ведении бизнеса становится ясно, что юридическое лицо требует больше ресурсов для управления.

    Такие регистрационные изменения в деятельности предпринимателя, как смена паспортных данных или прописки, автоматически фиксируются налоговой службой. Сообщать об этом самостоятельно не надо.

    Что касается ООО, то собственники должны своевременно заявлять об изменении юридического адреса, наименования, размера уставного капитала, руководителя, текста устава, состава участников и др. Для принятия изменений надо созывать собрание участников, а формы Р13001 и Р14001 регистрировать у нотариуса.

    Самые большие регистрационные отличия между ИП и ООО относятся к закрытию бизнеса. Физическое лицо просто заявляет о прекращении предпринимательской деятельности и снимается с учета за пять рабочих дней. Ликвидация компании проходит в два этапа, с уведомлением кредиторов и с налоговой проверкой, поэтому вся процедура может затянуться на несколько месяцев.

    Вывод: вести бизнес в форме ИП собственнику проще, однако, если перепоручить документальное сопровождение специалистам, то особых неудобств можно избежать.

    Имущественная ответственность

    Что лучше выбрать — ИП или ООО – в плане имущественного риска? Где потери от неудачного старта могут быть существеннее? Лет десять назад ответ на этот вопрос был однозначен – рискованнее быть индивидуальным предпринимателем, потому что он отвечает по бизнес-долгам всем своим имуществом.

    Но в последнее время ситуация для участников ООО сильно изменилась, потому что на практике стал работать механизм субсидиарной ответственности. Если активов компании не хватает для погашения задолженности перед кредиторами и бюджетом, то собственники будут отвечать по этим долгам личным имуществом.

    Вынесены уже сотни судебных решений, по которым с владельцев взысканы миллиарды рублей в счет погашения задолженностей их компаний. Соответствующие изменения внесены и в законы. Например, статья 49 НК РФ прямо указывает, что если организация ликвидируется с долгами по налогам, то при нехватке активов задолженность должны погасить участники общества.

    Вывод: хотя согласно статье 56 ГК РФ учредители не отвечают по обязательствам юридического лица, но если ООО доведено до банкротства, долги компании могут быть предъявлены владельцам бизнеса. В результате, субсидиарная ответственность во многом уравняла имущественные риски ИП и ООО.

    Налоговая и административная нагрузка

    Перед тем, как открыть ИП или ООО, стоит заранее выбрать налоговый режим, на котором будет работать ваш бизнес. От этого зависит, какие суммы в бюджет надо перечислять.

    Если говорить о налоговых ставках, то на таких режимах, как УСН и ЕНВД, они одинаковы для организаций и предпринимателей. На общей системе (ОСНО) ставка налога на прибыль для ООО выше, чем ставка НДФЛ для ИП – 20% против 13%. Кроме того, только у предпринимателей есть право приобретать патент, для юридических лиц ПСН запрещена.

    Но налоги на доходы от бизнеса – это еще не все. Все ИП, независимо от того, приносит ли их деятельность прибыль, должны оплачивать свое пенсионное и медицинское страхование. В 2018 году обязательная сумма взносов равна 32 385 рублей.

    Учредители ООО страховые взносы за себя не платят, но у них есть другой специфический налог – 13% на дивиденды. То есть, чтобы получить доход от бизнеса, собственник компании должен перечислить дополнительный налог, который ИП при получении своей прибыли не платят.

    Чтобы сделать правильный выбор системы налогообложения, лучше заранее обратиться к хорошему бухгалтеру, рассказать, чем планируете заниматься, и какие доходы и расходы у вас ожидаются.

    Но если в отношении налоговой нагрузки положение ИП и ООО более-менее равное, то административные санкции для юридических лиц намного жестче, чем для физических. Штрафы для ООО и ИП могут отличаться в десятки раз, например, 30-50 тысяч рублей для юрлица и 3-5 тысяч для физлица. А кроме организации, штрафы часто дополнительно налагаются лично на руководителя.

    Возможность взыскать большие суммы с юридического лица привлекает внимание контролирующих органов, а обычный ИП особого интереса у них не вызывает. Главное – вовремя платить налоги, взносы и сдавать отчетность.

    Вывод: в большинстве случаев получение дохода от бизнеса в формате ООО для собственника дороже, чем для предпринимателя. Дополнительные льготы для ИП в 2018 году – это налоговые каникулы, в течение которых можно два года не платить налог.

    Привлекательность для инвесторов

    Бизнес индивидуального предпринимателя неотделим от его личности. ИП нельзя продать или официально привлечь в него партнеров. А для инвесторов обычно привлекателен вариант прямого участия в бизнесе, что возможно только в ООО.

    Но партнерство участников общества с ограниченной ответственностью не всегда складывается гладко. Иногда бизнес начинается с позитивных и дружелюбных отношений, а заканчивается внутренним рейдерством. Одного или нескольких из участников могут просто вытеснить из дела, причем, не самыми легальными методами. Такой риск существует, и к нему надо быть готовым.

    Организация представляет больший интерес для инвесторов еще и потому, что ООО и ИП в выборе направления бизнеса имеют разные права. Индивидуальный предприниматель не может торговать крепким алкоголем или производить его, открыть ломбард, заняться страхованием или туристическим бизнесом. Почти все лицензируемые виды деятельности тоже доступны только юридическим лицам. Этот минус ИП обязательно надо учитывать, если вы намерены заниматься разными видами деятельности.

    Вывод: масштабный бизнес с привлечением инвесторов и без ограничений по видам деятельности возможен только для ООО. Однако надо серьезно подходить к выбору партнеров и детально обговаривать все нюансы сотрудничества.

    Что открыть ип или ооо: что лучше различия плюсы и минусы.

    Что лучше открывать: ООО или ИП? Плюсы и минусы ИП и ООО. Разница между ИП и ООО

    Что лучше открывать: ООО или ИП? Решив сбросить с себя оковы офисного рабства и больше не работать «на дядю», развивая собственный бизнес, вы должны знать, что он должен быть легитимным с юридической точки зрения. То есть вам нужно зарегистрироваться в органах ФНС. А для этого, прежде всего, следует определиться, какой из этих двух вариантов подходит больше.

    Определение

    Чтобы понять, в чём заключается разница между ООО и ИП, и какая из этих двух форм ведения бизнеса лучше, для начала стоит заглянуть в Гражданский Кодекс РФ и прочитать их определения.

    ИП – это физическое лицо, которое было зарегистрировано в порядке, регламентированном законом, в качестве ИП, ведущего предпринимательскую деятельность.

    ООО – хозяйственное общество или объединение, учреждённое одним или несколькими лицами, с разделённым на доли уставным капиталом.

    Это означает, что, регистрируясь в качестве индивидуального предпринимателя, вы подтверждаете, что весь бизнес полностью принадлежит вам.

    Если же планируется, что управление компанией или фирмой будут осуществлять несколько лиц, выгоднее регистрировать ООО — данная форма обеспечивает защиту интересов каждого из учредителей.

    Документы, необходимые для регистрации

    Разница ООО и ИП состоит ещё и в том, какие документы необходимы для регистрации бизнеса. Для того чтобы начать работать в качестве индивидуального предпринимателя, вам нужны:

  • заявление о регистрации, заполненное по форме 12001;
  • заявление на УСН (если нужно);
  • квитанция об уплате госпошлины.
  • Для регистрации ООО вам потребуется больше документов:

  • заявление о регистрации, составленное по форме 11001;
  • протокол либо решение об оформлении ООО;
  • устав в 2-х экземплярах;
  • квитанция, подтверждающая оплату госпошлины;
  • заявление на УСН (если нужно).
  • В некоторых случаях для регистрации нового юридического лица ООО вам понадобится дополнить основной пакет документов договором об учреждении (если учредителей несколько), а также бумагами, касающимися юридического адреса (заверенная копия свидетельства о собственности либо гарантийное письмо от собственника).

    Размер госпошлины

    Пытаясь понять, что лучше открывать – ООО или ИП, вам, помимо всего прочего, стоит обратить внимание на то, что для регистрации разных форм бизнеса размер госпошлины также будет разным.

    В соответствии с 1 пунктом 1-й части статьи 333.33 Налогового Кодекса РФ, создание ООО облагается пошлиной в размере 4 тысяч рублей.

    Тот же документ определяет необходимый взнос для тех, кто планирует работать как индивидуальный предприниматель – в этом случае стоимость будет намного ниже, всего 800 рублей.

    Ответственность

    Конечно же, разница между ИП и ООО тесно привязана к ответственности по обязательствам.

    Так, индивидуальные предприниматели отвечают всем имуществом, которое им принадлежит, за исключением того, на которое взыскание не может распространяться по закону (24-я статья Гражданского Кодекса РФ).

    А вот участники ООО несут лишь риск убытков, связанных с деятельностью организации, в рамках своих долей в уставном капитале. При этом личным имуществом они не отвечают.

    Административная ответственность

    Что лучше открывать: ООО или ИП? Изучая этот вопрос, следует тщательно рассмотреть вопросы, связанные с административной ответственностью.

    Если какое-либо правонарушение было совершено индивидуальным предпринимателем, то, в соответствии с законами КоАП РФ, они несут ответственность как должностные лица.

    В то же время меры, возлагаемые в таких случаях на ООО (к примеру, штрафы), намного выше, чем те, которые применяются по отношению к должностным лицам. То есть ИП, привлечённые к административной ответственности, в итоге терпят намного меньшие убытки.

    Адрес регистрации

    Индивидуальные предприниматели регистрируются по месту жительства, по адресу постоянной прописки, который указан в паспорте.

    ООО – по месту, где находится единоличный исполнительный орган организации.

    Фактически во втором случае вам придётся арендовать или купить юридический адрес, что повлечёт за собой дополнительные расходы.

    Особенности налогообложения и вывода денежных средств со счетов

    В плане вывода денег с расчётного счёта ведение бизнеса в форме ИП, безусловно, является более удобным вариантом.

    Вы в любой момент можете обратиться в банк с тем, чтобы получить средства наличными.

    В данном случае ваши расходы будут ограничены суммой налога – 6 либо 15% (если используется упрощённая схема налогообложения).

    Что касается ООО, то вывод со счетов наличных довольно проблематичен, а без соответствующего обоснования и вовсе невозможен.

    Один из возможных способов – выплата дивидендов участнику организации, которые дополнительно облагаются налогом в размере 9% (НДФЛ).

    Кроме того, как и для ИП, обязательно потребуется уплата суммы налога в размере 6 (если применяется общая система налогообложения для ООО) либо 15% (для УСН).

    Ликвидация

    Как ни крути, этот вопрос всё-таки стоит разделить на две части – официальную и неофициальную.

    С юридической точки зрения ООО для ликвидации нужно порядка 3-4 месяцев времени и до 30-40 тысяч рублей на различные расходы.

    Ликвидация ИП требует намного меньше финансовых расходов (в среднем около 5000 рублей) и времени (до 2-х недель).

    С неофициальным закрытием ИП проблем не возникает вообще, а вот в случае с ООО вам понадобятся дополнительные расходы (в зависимости от аппетитов организации, сумма может достигать 30-50 тысяч рублей). Сразу стоит сказать и о том, что преобразовать впоследствии ИП в ООО не получится: придётся создавать новое юридическое лицо.

    Привлечение инвестиций

    Разница между ИП и ООО прослеживается ещё и в том, насколько легко найти инвесторов для бизнеса той или иной формы.

    Практика показывает, что индивидуальному предпринимателю сделать это крайне трудно, ведь у него отсутствует уставной капитал, и, по сути, он действует сам по себе.

    Ситуацию осложняет и то, что весь бизнес принадлежит гражданину, а потому вложение средств не может ничего гарантировать инвестору.

    В случае с ООО всё намного проще. Ведь как минимум гарантией интересов инвестора может стать его включение в список участников организации за счёт выкупа доли в уставном капитале.

    Репутация и имидж

    Здесь ИП опять-таки несколько проигрывает. Даже несмотря на то, что при такой форме бизнеса вы отвечаете всем своим имуществом, статус ООО в глазах партнёров и контрагентов ценится намного выше, а потому многие компании предпочитают сотрудничать именно с такими организациями.

    Подводим итоги

    Для того чтобы упростить вам выбор, мы объединим плюсы и минусы ИП и ООО в одну таблицу.

    Что лучше открывать: ООО или ИП? По сути, всё зависит конкретно от ситуации и от масштабов будущего бизнеса.

    Если вы планируете работать с большим размахом, сотрудничать с огромным количеством компаний и организаций, открывать филиалы и расширяться, привлекать новых инвесторов, то выгоднее, конечно же, открывать полноценное юридическое лицо.

    Однако стоит помнить о том, что при всех затратах на регистрацию, если вы в какой-то момент передумаете или что-то не получится, останетесь в минусе, а процесс закрытия может длиться не один месяц. Преимущества ИП позволяют сделать это намного быстрее и без серьёзных расходов.

    Ооо или ип что выбрать в 2018 году

    Когда начинающий предприниматель задается вопросом, что выбрать ООО или ИП в 2018 году, профессионалы всегда отвечают: “Определитесь, прежде всего, с направлениями своей деятельности, обозначьте регион, в котором предполагаете работать, оцените необходимость привлечения наемных работников”. От этих факторов напрямую зависит, что выгоднее (ООО или ИП) открыть именно вам. В 2018 году никаких существенных изменений в законодательстве не планируется, поэтому и ООО, и ИП будут продолжать открываться примерно в том же процентном соотношении, что и ранее.

    Разница между ООО и ИП: плюсы и минусы

    Рассмотрим, чем отличается ООО от ИП:

  • Ответственность. У юридического лица, каковым является ООО, обязательств перед государством больше, штрафы серьезнее, внимание налоговых органов пристальнее. При этом больше и возможностей, поскольку ИП может заниматься не всеми видами деятельности, которыми пожелает, а только теми, которые разрешены для этого статуса. По поводу имущественной ответственности имеется расхожая точка зрения о том, что преимущества ООО перед ИП заключаются в освобождении учредителя ООО от ответственности по обязательствам фирмы в то время, как ИП несет ответственность всем своим имуществом. На деле все не совсем так — и учредитель ООО может “доработаться” до субсидиарной ответственности по долгам своего предприятия (по сути личной), и ИП нельзя “обобрать до нитки” в счет погашения долгов.
  • Налоги. Здесь сколько-нибудь ярко выраженных преимуществ ООО нет. ООО не может применять патентную систему налогообложения, есть ограничения по ЕНВД и УСН. В последние годы бурно обсуждается тема налоговых каникул для ИП, и хоть с ограничениями, но закон позволяет ИП воспользоваться этим льготным режимом.
  • Страховые взносы. В этом вопросе сложнее приходится ИП. Помимо обязательств выплачивать взносы за наемных работников, ИП обязан выплачивать взносы еще и за себя. При этом уплата взносов не зависит от того, ведет ли ИП деятельность и получает ли прибыль.
  • Бухгалтерия. Весьма значительный фактор для многих предпринимателей, когда встает вопрос, что выбрать — ООО или ИП, поскольку бухгалтерия ООО значительно сложнее и практически всегда требует привлечения отдельного специалиста или создания целого отдела.
  • Плюсы и минусы ООО

    Регистрация юридического лица от процедуры регистрации ИП отличается только набором документов и стоимостью.

    Распространенное утверждение, что зарегистрировать ООО сложно (проще наделать ошибок в документах и получить отказ от налоговой), не верно, в чем вы можете убедиться, изучив статью Как самостоятельно открыть ООО в 2018 году: пошаговая инструкция, где регистрация фирмы представлена пошагово и наглядно. И это значит, по этому пункту объявляем «ничью».

    Сделать документы для регистрации ООО и ИП бесплатно ►

    Плюсы ООО в основном относятся к теме размера бизнеса: здесь практически нет ограничений для роста доходов, широты направлений деятельности, количества сотрудников, географии бизнеса, возможностей по кредитованию.

    Если Вы планируете деятельность с размахом, то скорее всего статус индивидуального предпринимателя не обеспечит Вам необходимых перспектив. Еще одно отличие ООО от ИП — имидж.

    В случае ООО доверия со стороны клиентов, контрагентов и партнеров у Вас будет явно больше, чем у ИП с аналогичными предложениями товаров или услуг.

    При этом существуют критерии, которые одновременно являются достоинством и недостатком ООО, например, количество учредителей.

    В случае нескольких добросовестных учредителей бизнес приобретает дополнительную устойчивость, а если среди учредителей появляется хоть одно безответственное лицо, то деятельность общества подвергается дополнительной нагрузке.

    Часто по этой причине регистрируют ООО с одним участником, в котором он же и является директором.

    Преимущества и недостатки ИП

    Недостатки ИП — это, по сути, достоинства ООО. Нет нужды подробно еще раз расписывать эти моменты.

    Упомянем только главный из них — весь риск от предпринимательской деятельность (долгов, не выплаченных кредитов, не перечисленных вовремя взносов и налогов, штрафов и другого разного рода убытков) целиком и полностью ложится на плечи предпринимателя.

    Все ваше имущество (за исключением особо оговоренных в законе активов) может быть по решению суда изъято в погашение последствий неудачной деятельности в качестве индивидуального предпринимателя. На преимуществах ИП остановимся подробнее:

  • Отчетность проще и может быть обеспечена без привлечения специалистов
  • Возможность списания взносов за себя до 100%. В ряде случаев закон позволяет ИП учитывать выплаченные за себя страховые взносы в составе расходов, что может минимизировать налоговые отчисления
  • Специальный налоговый режим ПСН (патент) доступен только для ИП
  • Налоговая нагрузка на общем режиме налогообложения (ОСНО) ниже (налог на доходы физических лиц составляет 13%), чем налог на прибыль у ООО (20%).
  • Таблица cравнения ООО и ИП

    Для более наглядного представления рассмотрим, что лучше ООО или ИП в таблице отличий

    И, чтобы закрепить вышеприведенную информацию о плюсах и минусах ООО и ИП, советуем посмотреть вот это короткое видео:

    Открывая свой бизнес, Вы открываете для себя новый мир, в котором принимать решения придется именно Вам.

    Поэтому решая, что лучше выбрать в 2018 году: открыть ООО или ИП, учтите все плюсы и минусы, которые изложены в статье, проконсультируйтесь с опытными специалистами, не стесняйтесь задавать вопросы и проверять свою точку зрения. Желаем Вам успеха!

    Рекомендуем Вам бесплатный сервис 1С-Старт для подготовки регистрационных документов для ООО и ИП. Мы ни раз использовали его для создания образцов на нашем сайте, и в качестве благодарности оставляем ссылку на сервис в баннере:

    Подпишитесь на новостную рассылку, чтобы в числе первых узнавать о свежих статьях на сайте:

    Ип и ооо — что лучше выбрать, отличия, плюсы и минусы

    «Тянуть с этим не стоит, потому что юрлицо при ведении бизнеса — это не только соблюдение законодательства, но и репутация», — уверен серийный предприниматель Артем Субботин.

    Сам он занимался «бизнесом» с 14 лет: все время что-то покупал и перепродавал, но в какой-то момент понял, что это уже перестало быть «халтурой», поэтому решил зарегистрировать ИП.

    Сейчас у предпринимателя доля в нескольких ООО, а вот ИП Субботин уже закрыл.

    Но многие стоят перед выбором — регистрироваться как ООО или ИП?

    Ключевые различия ИП и ООО

    Основное отличие этих двух форм регистрации бизнеса заключается в том, что ИП отвечает по долгам и обязанностям перед кредиторами и контрагентами своим личным имуществом, а ООО — лишь уставным капиталом.

    Регистрировать ООО может несколько человек, выступающих партнерами в новом предприятии, в отличие от ИП, где собственником выступает только одно частное лицо.

    Доля в бизнесе распределяется между партнерами пропорционально доле участия в уставном капитале организации. Скажем, если эта сумма составляет 110 000 руб.

    , и двое из партнеров внесли по 50 000, а третий — 10 000, соответственно, на долю первых двух придется по 45,45%, а третий получит остальные 9%.

    Какую роль играет доля в уставном капитале? Во-первых, именно процентное соотношение участия в ООО играет решающую роль при регулировании взаимоотношений партнеров: например, при принятии решений на общем собрании учредителей ООО при ании учредитель обладает процентом от общего числа , равным размеру его доли. Во-вторых, от размера доли зависит и распределение дивидендов, которое прописывается в уставе общества.

    Простота регистрации

    Чтобы стать ИП, необходимо всего лишь заявление о государственной регистрации, копия паспорта, квитанция об оплате госпошлины в размере 800 руб., свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе.

    Как правило, весь процесс занимает 5 дней. В течение недели после регистрации предприниматель обязан самостоятельно встать на налоговый учет и предъявить соответствующие документы в Пенсионный фонд.

    Кроме того, ИП может работать в любой точке России, даже не имея официальной печати и расчетного счета.

    Но при этом он будет зарегистрирован в налоговой инспекции исключительно по месту прописки, кроме случаев, когда применяется схема вмененного налога (ЕНВД).

    Подготовьте документы для регистрации ООО бесплатно. С нашим пошаговым мастером это займет не больше 10 минут.

    В случае если вы решили создать ООО, придется повозиться. Многие предпочитают обращаться за помощью к сторонним специалистам, но весь пакет документов вполне можно собрать самостоятельно. Минимальный размер уставного капитала — 10 000 руб.

    , но вместо «живых» денег вполне можно использовать ценные бумаги, иное имущество.

    Однако для этого необходимо привлечь независимого оценщика (денежная оценка неденежных средств, вносимых в уставный капитал организации, не может быть выше той, что установлена независимым экспертом), а также получить одобрение остальных участников ООО.

    Иными словами, если в качестве доли в уставном капитале организации вы решили внести ноутбук, который оценен в 30 000 руб., вы не можете рассчитывать на долю, эквивалентную 40 000 руб., даже если ваши партнеры согласны с более высокой оценкой.

    Помимо участия в уставном капитале потребуется внести госпошлину за регистрацию юрлица в размере 4000 руб.

    , а также подготовить документы, содержащие полную информацию о месте нахождения нового предприятия (юридический адрес), количестве учредителей (паспортные данные всех участников), размере уставного капитала и его распределении по долям между учредителями. Заранее необходимо определиться с видами экономической деятельности ОКВЭД (чем будет заниматься ООО), выбрать систему налогообложения, а также позаботиться о наличии печати и открыть расчетный счет. Процесс может занять от нескольких дней до месяца: к подготовке документов нужно подходить со всей внимательностью и аккуратностью, поскольку налоговая и Пенсионный фонд могут вернуть документы при наличии ошибки. Впрочем, сегодня есть полуавтоматизированные сервисы, которые за разумные деньги помогут подготовить документы, соответствующие нормативам, при открытии юрлица.

    «Открывать ООО, конечно, муторно: нужно подготовить гораздо больше документов, чем при регистрации ИП, — делится опытом Максим Лагутин, основатель компании «Б152». – Хотя с появлением таких сервисов, как «Документовед», процесс упростился».

    Что выгоднее — ИП или ООО

    Любой ИП, даже с нулевой отчетностью, платит фиксированную законодательством сумму в пенсионный фонд. Если еще в 2012-ом она составляла 17 208,25 руб.

    , то в 2013 году сумма увеличилась до 35 664,66 руб.

    Для ООО обязательно ведение бухгалтерского учета, для чего, скорее всего, потребуется привлечение специалиста, что выльется в дополнительные расходы.

    В случае налоговых или административных нарушений штраф для ООО будет в разы выше, чем для ИП. Нарушение кассовых операций, например, будет стоить ИП 5000 руб., в то время как ООО ошибка обойдется штрафом до 80 000 руб. Кстати, кроме взыскания с фирмы применяется и взыскание с руководителя.

    Налоги ИП и ООО

    Для ИП нет ограничений на доходы и стоимость основных средств при УСН.

    А вот для ООО форма УСН доступна только в случае, если доходы предприятия не превышают 60 млн руб.

    в год, численность сотрудников не более 100 человек, а остаточная стоимость основных средств менее 100 млн руб. Но эти цифры могут меняться каждый год.

    ИП вполне может функционировать без наёмных работников. В этом случае он платит только налог на доходы от своей предпринимательской деятельности и фиксированные платежи в Пенсионный фонд и ФФОМС.

    А вот деятельность ООО предполагает наличие сотрудников, что влечет за собой, помимо налогов на полученные доходы, страховые взносы во внебюджетные фонды (ПФР, ФФОМС, ФСС) от суммы начисленной заработной платы (в сумме порядка 34%).

    Если вы работает по обычной системе налогообложения (ОСНО), то ООО может покрывать убытки прошлых лет прибылью текущего года и таким образом уменьшать налог на прибыль. ИП же убытки прошлых лет при расчете НДФЛ учесть не могут.

    Ограничения

    ИП не может заниматься некоторыми видами бизнеса: производить и продавать алкоголь, выступать в качестве страховщика, осуществлять деятельность ломбардов и быть туроператором. Если ваш бизнес касается одной из вышеперечисленных сфер, вам следует открывать ООО.

    С другой стороны, ООО, в отличие от ИП, не может «вынуть деньги из кассы» в любой момент. Несмотря на то, что с прошлого года ИП, как и ООО, обязаны вести учет кассовых операций, ИП могут вывести всю выручку — наличную и безналичную — без всякого отчета.

    А в случае с ООО это намного сложнее, ведь это доходы компании, и расходоваться они должны только на необходимые нужды, которые могут быть документально запротоколированы.

    Поэтому часто бизнесмены заводят ИП в дополнение к ООО — чтобы была возможность при необходимости снимать через него деньги со счета.

    Престиж и репутация

    Немаловажным фактором при ведении бизнеса является название компании, ее репутация. «Многие по-прежнему больше доверяют «неИП», — говорит Максим Лагутин. – Поэтому если вы хотите выглядеть солиднее в глазах клиентов, лучше потратить больше времени и создать ООО».

    Это особенно актуально, если ваши заказчики — средние и крупные компании.

    С рациональной точки зрения это не совсем обосновано, ведь иметь дело с ООО, у которого уставный капитал всего 10 000 не тоже самое, что вести бизнес ИП, отвечающим всем своим имуществом в случае невыполнения взятых им обязательств.

    Факт остается фактом: если ваши контрагенты — крупные компании, лучше выбрать ООО.

    К тому же ИП руководит бизнесом сам, а у ООО может быть директор.

    Простота ликвидации

    Закрывать ИП, как и открывать его, гораздо проще: предприниматель просто подает заявление на ликвидацию и квитанцию на оплату госпошлины (160 рублей) и через неделю получает решение об исключении из ЕГРИП. Правда, возможна проверка налоговых органов.

    А вот ликвидация ООО может затянуться больше, чем на полгода. Процесс, мало того, что долгий, так еще и затратный: необходимо подавать объявление в специальный журнал, рассчитываться с кредиторами, выплачивать выходное пособие работникам, сдавать промежуточный и ликвидационный баланс.

    Впрочем, размер госпошлины такой же, как и у ИП.

    И еще об ООО

    Распределение дивидендов в ООО возможно не реже одного раза в квартал. Эти выплаты облагаются налогом в размере 9%.

    Кроме того, в ООО есть возможность продать свою долю.

    Так, учредитель, который участвовал в ООО с момента его создания, может принять решение о выходе из бизнеса.

    В таком случае он может продать свою долю другому лицу, которое будет иметь статус участника, но с правами, равными правам учредителей (соответственно доле).

    «Если вы фрилансер, и ваши клиенты — это небольшие фирмы, то вам однозначно проще и выгоднее регистрировать ИП, — объясняет Артем Субботин.

    – Рисков практически нет, так как вы не берете много кредитов, объемы заказов редко исчисляются миллионами, а документация предельно проста».

    Впрочем, в случае с иными видами бизнеса, такими как мелкая розничная торговля, оказание услуг, предприниматель тоже советует начинать с ИП, ведь открыть ООО всегда можно, а вот закрывать неликвидное предприятие долго и затратно.

    Однако если вы решили сразу же войти в «Большую игру» и инвестировать значительные средства в создание серьезного бизнеса, который планируете масштабировать, необходимо сразу же остановить выбор на ООО. Впрочем, окончательный выбор за вами.

    Что выбрать – ИП или ООО? Cравнение и описание плюсов и минусов, выбор между ИП и ООО. Что лучше открыть ИП или ООО в 2018 году?

    Традиционный вопрос начинающих предпринимателей: «Что лучше — ИП или ООО?».

    Ответ на этот вопрос можете дать только Вы сами, ведь всё зависит от того, какими видами деятельности Вы собираетесь заниматься, будут ли у Вас партнёры, какие будут доходы и расходы, кем будут являться Ваши контрагенты и планируется ли расширение бизнеса. Так же у ИП и ООО есть свои плюсы и минусы, взвесить которые желательно до подачи документов на государственную регистрацию. От решения, которое будет принято в итоге, будет зависеть процедура регистрации, объем документооборота и прочие сопутствующие факторы, всё это мы постараемся рассмотреть в данной статье, которая поможет Вам сделать правильный выбор.

    Регистрация

    Простая, включает в себя только заявление и госпошлину.

    Регистрация осуществляется исключительно по месту жительства (регистрация в паспорте). Деятельность же может осуществляться по всей территории РФ.

    Сложная, помимо заявления и госпошлины требует заключения учредительного договора, разработки устава, протокола учредительного собрания и документы на адрес.

    Для регистрации требуется «юридический адрес». Возможна регистрация на домашний адрес руководителя или одного из учредителей.

    Стоимость регистрации

    В случае самостоятельной регистрации стоимость регистрации равна размеру госпошлины 800 руб.

    ✔ Зарегистрировать ИП самостоятельно бесплатно

    ✔ Подготовить документы на регистрацию ИП за 15 минут бесплатно

    В случае самостоятельной регистрации стоимость регистрации равна размеру госпошлины 4 000 руб.

    ✔ Зарегистрировать ООО самостоятельно бесплатно

    ✔ Подготовить документы на регистрацию ООО за 15 минут бесплатно

    Собственник

    ИП — единственный собственник бизнеса.

    Возможно несколько участников (до 50).

    Ответственность

    Несет ответственность принадлежащим ему имуществом.

    Отвечает уставным капиталом.

    Бухгалтерский учет

    ИП без сотрудников не обязан вести бухгалтерский учет и представлять в налоговые органы бухгалтерскую отчетность, но имеет на это полное право. ИП на УСН должен вести книгу учета доходов и расходов.

    Обязано вести бухгалтерский учет и сдавать отчетность в ФНС, ПФР и ФСС.

    Доход

    Есть возможность свободно распоряжаться выручкой.

    Участники ООО могут распределять дивиденды не чаще, чем раз в квартал, то есть доход от деятельности общества можно получать также раз в квартал после соответствующего заседания участников общества. ООО должно удержать у своих участников НДФЛ дивидендов по ставке 9%.

    Виды деятельности

    Существуют ограничения по видам деятельности.

    Перечень видов деятельности не ограничен.

    Штрафы

    Во внесудебном порядке может быть оштрафован до 5 тыс. руб. (только при наличии расчетного счета).

    Во внесудебном порядке может быть оштрафовано до 50 000 тыс. руб.

    Полномочия

    Представлять интересы ИП может только сам предприниматель. В ином случае ему необходимо будет оформить доверенность на представителя.

    Директор может осуществлять действия от лица организации без доверенности.

    Инвестиции

    Только кредит. Если инвестор захочет войти в состав участников, необходимо будет создавать юридическое лицо.

    Если инвестор захочет войти в состав участников, достаточно будет оформить на него часть доли в уставном капитале.

    Сотрудники

    Может вести деятельность без сотрудников. Как только у предпринимателя появляется первый наемный работник, ему необходимо пройти регистрацию в качестве работодателя.

    Автоматически регистрируется в качестве работодателя с момента создания, поскольку сам директор является наемным сотрудником.

    Филиалы и представительства

    Может открывать офисы по всей России под своим именем. Не создает и не регистрирует филиалы и представительства.

    Создает филиалы и представительства. Обязан в связи с этим вносить изменения в учредительные документы и каждый раз вставать на налоговый учет по новому месту деятельности. При этом теряется право на применение УСН.

    Наличие печати

    С 2015 года не является обязательным.

    Наличие расчетного счета

    Не является обязательным.

    Взносы в фонды

    Обязан оплачивать взносы вне зависимости от того ведет он свою деятельность или нет.

    При приостановлении деятельности никаких взносов не производит.

    Ведение кассовой дисциплины

    Закрытие

    Закрыть ИП проще, дешевле и быстрее (5 рабочих дней).

    Ликвидация ООО сложный, дорогой и долгий (от 3х мес.) процесс.

    Отличие ООО от ИП, которому уделяют особое внимание и которое обычно приводят в пользу выбора ООО, заключается в том, что ИП несет ответственность всем принадлежащим ему имуществом, а ООО рискует только имуществом организации — уставным капиталом, который должен составлять не менее 10 000 рублей.

    Многие воспринимают данное обстоятельство слишком буквально, считая, что ООО ничем не рискует, даже если влезет в долги, а у ИП отберут всё, что нажито непосильным трудом и выкинут на улицу, но это не так.

    Взыскание не может быть обращено на жилое помещение, являющееся единственно пригодным для постоянного проживания должника и членов его семьи, предметы домашней обстановки и обихода, вещи индивидуального пользования, имущество, необходимое для профессиональных занятий гражданина-должника, продукты питания и др. Полный перечень имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание, установлен ст. 446 ГПК РФ. Однако это не значит, что долги не нужно будет отдавать, просто приведенный перечень имущества является неприкосновенным.

    Для собственников ООО предусмотрена субсидиарная ответственность, смысл которой в том, что если фирма разорится из-за какой-то недобросовестной сделки, то по долгам будут отвечать владельцы фирмы. Если участник ООО не сможет доказать свою невиновность, то ему придется пожертвовать личным имуществом.

    Плюсы ИП:

    — отсутствие необходимости формирования уставного капитала;

    — нет юридического адреса,

    — не нужно вести полномасштабный бухгалтерский учет – достаточно простой книги учета доходов и расходов;

    — объем отчетности, которую нужно представлять разным контролирующим органам, значительно меньше, чем у юридического лица;

    — суммы штрафов за одни и те же нарушения законодательства в большинстве случаев значительно ниже, чем для юридических лиц;

    — возможно применение патентной системы – одного из самых удобных и лояльных налоговых режимов;

    — наличие льгот по страховым взносам – фиксированные суммы за индивидуального предпринимателя вместо «привязки» размера взноса к уровню доходов, как у юридических лиц, и пониженные тарифы для наемных работников;

    — проще процедура регистрации: и документов требуется меньше, и госпошлина ниже.

    Минусы ИП:

    — ответственность по обязательствам всем имуществом, даже если оно не участвует в предпринимательской деятельности;

    — ограничение на ведение некоторых видов деятельности, например банковской или торговлю алкоголем в розницу;

    — недостаточная проработка законодательной базы.

    Ряд правил законодатель распространил только на юридические лица, лишив предпринимателей возможности реализовать свои права без обращения в суд (например, применение некоторых льгот по НДС или учет определенных расходов при расчете налога на доходы);

    — сложнее расширять бизнес: возможны проблемы с контрагентами, кредитованием, привлечением сторонних инвестиций.

    Плюсы ООО:

    — проще кредитоваться в банках на крупные суммы, открывать кредитные линии или использовать такие формы финансирования, которые просто по требованиям банковской безопасности недоступны для индивидуального предпринимателя (например, зонтичные овердрафты, когда каждая из дочек в группе – а ведь у вас могут появиться и дочки – может допустить перерасход по банку);

    — проще работать с контрагентами: получать отсрочки, рассрочки платежей или наоборот, настаивать на своих условиях погашения задолженности;

    — высоки шансы стать узнаваемым на рынке: бренд — великое дело;

    — в дело могут войти частные инвесторы. А со временем бизнес разрастется так, что Ваша компания станет акционерным обществом. Выйдет на биржу, а может даже на мировой рынок.

    Минусы ООО:

    — сложнее процедура регистрации: и документов требуется больше, и госпошлина выше;

    — необходимость ведения полноценного бухгалтерского, налогового учета;

    — объем отчетности, которую нужно представлять разным контролирующим органам, значительно больше, чем у индивидуального предпринимателя;

    — ответственность по обязательствам – хотя и не личным имуществом, как в случае с индивидуальным предпринимателем.

    Основное преимущество ИП перед ООО в том, что ИП идеально подходит для открытия бизнеса с нуля с минимальными затратами.

    Государственная регистрация ИП проще и дешевле, чем регистрация ООО, а в случае, если бизнес не «пойдет», гораздо проще закрыть ИП, чем ликвидировать ООО.

    Регистрация в качестве ИП позволяет существенно упростить налоговую отчетность, вплоть до того, что предприниматель может вести и сдавать её через Интернет самостоятельно с помощью электронного сервиса Эльба и не оплачивать услуги бухгалтера.

    Между тем ООО — безопаснее и основательнее для более крупного бизнеса, а также подойдёт лучше всего, когда в открытии бизнеса заинтересован не один, а несколько человек.

    Главное, что следует понять при выборе в пользу ООО — прибыль от ведения бизнеса из ООО вывести значительно сложнее и дороже (в плане налогового бремени), нежели ИП.

    А ведь основная цель создания бизнеса — получение прибыли себе лично. Тут-то и скрыта существенная выгода ИП перед ООО.

    Директор или участник не могут, в отличии от ИП просто взять деньги фирмы и потратить на личные нужды, потому как имущество фирмы не является имуществом физического лица. Это имущество отдельного юридического лица.

    ИП и ООО с единственным участником-директором находятся на УСН доходы (платят 6% с дохода). Проработали они один год и заработали по 2 млн. руб. Расходов на бизнес у них не было. И ИП и ООО заплатят налог УСН 6% = 120 000 руб., останется 1 880 000 руб. у каждого.

    ИП заплатил взносы, но и уменьшил на них налог — чистая выручка не изменилась. Директор ООО обязан был платить себе заработную плату не ниже МРОТ (на 2015 год составлял 5 965 руб).

    С зарплаты он платил взносы, но на них уменьшал налог — выручка не изменилась за счет уплаты взносов. Кроме того с з/п уплачивается НДФЛ 13 %: 5 965 × 12 × 0,13 = 9 305,4 руб. На руках остается 71 580 – 9 305,4 = 62 274,6 руб.

    Директор по итогам года готовит пакет документов и выплачивает остаток выручки в виде дивидендов себе как участнику. Дивиденды облагаются налогом НДФЛ по ставке 9%. Выручка 1 880 000 – 71 580 (на з/п) = 1 808 420 — направлено на дивиденды.

    Налог составит: 1 808 420 × 0,09 = 162 757,8 руб. Дивидендов получит на руки 1 645 662,2 + полученная з/п за год на руки 62 274,6 руб. Итого чистыми единственный участник он же директор ООО получит 1 707 936,8 рубля.

    Это на 172 063,2 рублей меньше, чем получил ИП (1 880 000 руб.) при прочих равных условиях. Значительная сумма, не так ли?

    Кроме того, зарегистрировав ИП сейчас, никто не помешает Вам в дальнейшем при необходимости зарегистрировать ООО, даже находясь в статусе ИП.

    У нас есть видео на данную тему:

    Подробно о процедуре государственной регистрации ИП и ООО читайте в соответствующей статье:

    — регистрация ИП пошаговая инструкция 2018 самостоятельно, бесплатно

    — регистрация ООО пошаговая инструкция 2018 самостоятельно, бесплатно

    Что лучше ооо или ип для парикмахерской